养老，是我们每个人都无法回避的话题。在缴纳养老保险时，很多人都会纠结：是按最低标准缴费，还是咬咬牙，选择更高的档次？今天，咱们就来算笔明白账，看看按最低 60% 和最高 300% 缴费 30 年，养老金到底会有多大差距。

先来说说养老金是怎么计算的。养老金主要由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，对于有视同缴费年限的人，还会有过渡性养老金。咱们今天主要看前两者。基础养老金的计算公式为：（全省上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1% 。这里的本人指数化月平均缴费工资，和你的缴费档次密切相关。个人账户养老金则是个人账户储存额 ÷ 计发月数（50 岁为 195、55 岁为 170、60 岁为 139 ）。

假设全省上年度在岗职工月平均工资为 6000 元，老张按最低 60% 的档次缴费，老李按最高 300% 的档次缴费，两人都缴费 30 年。

老张的本人指数化月平均缴费工资为 6000×60% = 3600 元，代入基础养老金公式，基础养老金部分为（6000 + 3600）÷ 2 × 30 × 1% = 1440 元。老张每月个人缴纳的养老保险费为 3600×8% = 288 元，30 年下来，个人账户储存额约为 288×12×30 = 103680 元（未考虑利息），那么老张的个人账户养老金为 103680÷139 ≈ 746 元。所以，老张每月能领到的养老金大约是 1440 + 746 = 2186 元。

再看老李，他的本人指数化月平均缴费工资是 6000×300% = 18000 元，其基础养老金为（6000 + 18000）÷ 2 × 30 × 1% = 3600 元。老李每月个人缴纳养老保险费 18000×8% = 1440 元，30 年个人账户储存额约为 1440×12×30 = 518400 元（未考虑利息），个人账户养老金为 518400÷139 ≈ 3729 元。老李每月领取的养老金约为 3600 + 3729 = 7329 元。

这一对比，差距就很明显了！老李每月领取的养老金差不多是老张的 3 倍多。而且，这还只是当下的差距，随着社会平均工资的增长，养老金也会逐年调整，由于老李缴费基数高，他的养老金上涨幅度也会更大，未来两者的差距还会进一步拉大。

从上面的计算可以看出，缴费档次对养老金的影响巨大。按最高档次缴费，虽然当下压力会大一些，但退休后能享受更高质量的晚年生活，在医疗、休闲等方面有更多选择。按最低档次缴费，虽然当下轻松，但退休后养老金可能仅够维持基本生活。所以，在经济条件允许的情况下，适当提高养老保险缴费档次，是对自己未来养老生活的有力保障。